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Finanzinstrumente & Treasury

Unterstützung bei der Bilanzierung von Finanzinstrumenten sowie im Bereich Treasury und Reporting

Worum geht es?

  • Die Bilanzierung von Finanzinstrumenten nach den internationalen Rechnungslegungsstandards ist in IFRS 9, IAS 32 sowie IFRS 7 geregelt und unterscheidet sich grundlegend vom deutschen Handelsrecht, aber auch von den Vorschriften nach US GAAP
  • Die Treasuryfunktion hat für eine effiziente Steuerung der finanziellen Ressourcen und Risiken eines Unternehmens Sorge zu tragen. Die wichtigsten Handlungsfelder sind:
    • Liquiditätsmanagement, Außen- und Innenfinanzierung sowie Investitionen
    • Risikomanagement und Reporting

Was sind die Herausforderungen?

  • Vielfältigkeit von teils komplexen Finanzinstrumenten muss prozessual und bilanziell abgebildet werden, sodass sie einer Prüfung durch den Wirtschaftsprüfer standhalten
  • unterschiedlicher Bilanzansatz nach IFRS, US GAAP und HGB, gepaart mit umfangreichen Angabevorschriften
  • Zahlungsströme sind sorgfältig zu planen und zu überwachen, Bankkonten zu verwalten sowie Finanzierungskapital zu beschaffen und dessen Quellen zu evaluieren
  • Identifikation und Steuerung von Risiken, Entwicklung von Anlagestrategien und Pflege von Bankbeziehungen

Wie können wir Sie unterstützen?

  • Im Bereich Accounting (IFRS/HGB/US GAAP):
    • Bilanzierung und Bewertung von Derivaten sowie Abbildung als Hedge Accounting
    • Sicherstellung der gewünschten Bilanzierung von Finanzierungsverträgen (z.B. Erfüllung der Eigenkapitalkriterien, Ausbuchung bei Factoring-/ABS-Transaktionen, Beibehaltung des operativen Ausweises bei Supply Chain Financing)
    • Erstellung der umfangreichen und teilweise komplexen Anhangangaben
    • maßgeschneiderte Wertminderungsmodelle zur Quantifizierung der Risikovorsorge
  • Im Bereich Treasury & Reporting:
    • Entwicklung von Cashflow-Prognosen und -Analysen
    • Analyse und Optimierung von Prozessen (u.a. im Rahmen von Business Intelligence)
    • Optimierung von Working Capital
    • Implementierung und Umsetzung von Risikomanagementstrategien
    • Begleitung bei der Implementierung von Cash Management Systemen

Welchen Mehrwert haben Sie?

  • Lösungen durch Spezialistinnen und Spezialisten, die unternehmensintern nicht bestehen
  • Personelle Entlastung durch Einbindung unserer Fach- und Prozessexpertinnen und -experten
  • Individuelle Beratung (Coaching Approach vs. Full Service Approach)

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