Finanzinstrumente & Treasury

Unterstützung bei der Bilanzierung von Finanzinstrumenten sowie im Bereich Treasury und Reporting

Worum geht es?

• Die Bilanzierung von Finanzinstrumenten nach den internationalen Rechnungslegungsstandards ist in IFRS 9, IAS 32 sowie IFRS 7 geregelt und unterscheidet sich grundlegend vom deutschen Handelsrecht, aber auch von den Vorschriften nach US GAAP
• Die Treasuryfunktion hat für eine effiziente Steuerung der finanziellen Ressourcen und Risiken eines Unternehmens Sorge zu tragen. Die wichtigsten Handlungsfelder sind:
  • Liquiditätsmanagement, Außen- und Innenfinanzierung sowie Investitionen
  • Risikomanagement und Reporting

Was sind die Herausforderungen?

• Vielfältigkeit von teils komplexen Finanzinstrumenten muss prozessual und bilanziell abgebildet werden, sodass sie einer Prüfung durch den Wirtschaftsprüfer standhalten
• unterschiedlicher Bilanzansatz nach IFRS, US GAAP und HGB, gepaart mit umfangreichen Angabevorschriften
• Zahlungsströme sind sorgfältig zu planen und zu überwachen, Bankkonten zu verwalten sowie Finanzierungskapital zu beschaffen und dessen Quellen zu evaluieren
• Identifikation und Steuerung von Risiken, Entwicklung von Anlagestrategien und Pflege von Bankbeziehungen

Wie können wir Sie unterstützen?

• Im Bereich Accounting (IFRS/HGB/US GAAP):
  • Bilanzierung und Bewertung von Derivaten sowie Abbildung als Hedge Accounting
  • Sicherstellung der gewünschten Bilanzierung von Finanzierungsverträgen (z.B. Erfüllung der Eigenkapitalkriterien, Ausbuchung bei Factoring-/ABS-Transaktionen, Beibehaltung des operativen Ausweises bei Supply Chain Financing)
  • Erstellung der umfangreichen und teilweise komplexen Anhangangaben
  • maßgeschneiderte Wertminderungsmodelle zur Quantifizierung der Risikovorsorge
• Im Bereich Treasury & Reporting:
  • Entwicklung von Cashflow-Prognosen und -Analysen
  • Analyse und Optimierung von Prozessen (u.a. im Rahmen von Business Intelligence)
  • Optimierung von Working Capital
  • Implementierung und Umsetzung von Risikomanagementstrategien
  • Begleitung bei der Implementierung von Cash Management Systemen

Welchen Mehrwert haben Sie?

• Lösungen durch Spezialistinnen und Spezialisten, die unternehmensintern nicht bestehen
• Personelle Entlastung durch Einbindung unserer Fach- und Prozessexpertinnen und -experten
• Individuelle Beratung (Coaching Approach vs. Full Service Approach)